Развитие банковских платежных карт в России

1. Процессинговый центр – эта организация, которая обеспечивает технические и инструментальные возможности для совершения безналичных переводов денежных средств с использованием банковских карт. Процессинговые центры могут создаваться в качестве подразделений крупных коммерческих банков, а также быть небанковскими расчетными (кредитными) организациями, занимающимися исключительно организацией безналичных переводов денежных средств. В задачи процессингового центра также входит техническое обеспечение взаимодействия между всеми участниками безналичных расчетов:

• обработка данных банковской карты конкретного клиента и передача информации с банковской карты на авторизацию в банк-эмитент;
• обработка полученной информации от банка-эмитента и передача данной информации для совершения операции по банковской карте – покупки товара, оплаты услуги или снятия наличных денег;
• создание и формирование баз данных по всем участникам расчетов, а также ведение и поддержание этих баз;
• передача всей необходимой информации в банк-эквайер;
• подготовка всех необходимых сведений и отчетности о проведенных за день операциях.

2. Эмитенты пластиковых (банковских) карт. Обычно, в роли эмитента выступают коммерческие банки, которые являются участниками крупной платежной системы, выпускающие и обслуживающие банковские карты. Их так и принято называть – банк-эмитент, который выполняет в платежной системе следующие основные функции:

а) открывает счет своему клиенту и оформляет на этот счет банковскую карту определенного вида (дебетовую, кредитовую, предоплаченную). Банк является собственником карты, а клиенту он делегирует право ее использования. Этот процесс принято называть – эмиссией банковских карт;

б) осуществляет авторизацию по банковским картам своих клиентов, а именно подтверждает возможность клиента расплатиться по банковской карте, то есть подтверждает наличие на счете клиента необходимых денежных средств для совершения покупки (платежа);

в) оплачивает предприятию торговли счет, выставленный за приобретения (покупки) своих клиентов с одновременным удержанием необходимой суммы денежных средств со счета клиента;

г) ведет выписку по счетам клиентов, проводит все расчеты со своими клиентами, в том числе кредитует их с зачислением валюты ссуды на банковские карты;

д) обеспечивает безопасность использования банковских карт своими клиентами;

е) обменивается информацией с процессинговым центром, с другими банками – участниками платежной системы и торговыми предприятиями, осуществляющими прием карт платежной системы к оплате;

ж) организует и осуществляет бухгалтерский учет всех видов операция по карточным (банковским) счетам своих клиентов;

з) рассматривает жалобы и отвечает на запросы своих клиентов по операциям с их банковскими картами.

3. Банк или расчетная организация – эквайер. В основном, это банк-эквайер. В его задачи входит организация финансовых расчетов по банковским картам в точках приема этих банковских карт – терминалах и банкоматах. Основные функции банка-эквайера:

а) организует (обеспечивает) перевод денежных средств из Банка-эмитента в торговое (сервисное и др.) предприятие через расчетный банк;

б) организует зачисление денежных средств на расчетный счет торгового (сервисного и др.) предприятия, за товары, оплаченные покупателями с помощью банковских карт;

в) производит обработку запросов на авторизацию карт, из торговых (сервисных и др.) предприятий, путем отправки данных о них в банк-эмитент и обратно в торговые (сервисные и др.) предприятия;

г) составляет и распространяет «стоп-листы», куда вносит перечень банковских карт, по которым приостановлены операции по различным причинам.

Также необходимо отметить, что банк-эмитент может совмещать функции эмитента и эквайера, то есть быть одновременно банком-эмитентом и банком-эквайером. Например, в РФ, на начало 2018 года эквайерами являлись порядка 350 банков, то есть больше половины действующих. А банками-эмитентами банковских карт являются порядка 500 кредитных организаций, то есть почти все действующие коммерческие банки в РФ.

4. Держатели банковских карт – это физические лица, предприниматели и юридические лица, которые являются клиентами банка-эмитента, то есть им открыт счет в банке (на основании договора банковского счета) и оформлена на него банковская расчетная карта. Предоплаченные карты продаются банком без открытия счета клиентам. Кредитных и дебетовых карт на один счет может быть выпущено несколько. Также по одной банковской карте клиент может совершать операции сразу по нескольким своим счетам.

Физическое лицо по банковской карте может осуществляться следующие операции:

• получать денежные средства в рублях и иностранной валюте как на территории РФ, так и на территории других стран;
• оплачивать товары, работы и услуги в предприятиях торговли и услуг, оснащенных терминалом для приема банковских карт;
• совершать иные операции в соответствии с законодательством РФ.

Индивидуальные предприниматели и юридические лица могут совершать по банковским картам следующие операции:

• получать наличные денежные средства в банкоматах на территории России для осуществления расходов по своей основной деятельности;
• производить оплату всех видов расходов безналичным способом в валюте РФ по приобретению товаров, работ и услуг;
• получать наличные денежные средства в банкоматах за пределами территории РФ в иностранной валюте для осуществления командировочных и иных расходов в рамках своей основной деятельности;
• производить оплату всех видов товаров, работ и услуг с банковской карты в иностранной валюте за пределами территории РФ в рамках осуществления своей основной деятельности.

5. Торговые предприятия (торговые точки) – предприятия, организации и учреждения, продающие товары, выполняющие работы и оказывающие услуги, принимающие к оплате банковские карты и оснащенные терминалами, способными отправлять информацию в банк-эмитент и получать его согласие (авторизацию) на оплату товаров, услуг или работ.

6. Расчетный агент – кредитная организация, часто может быть расчетной организацией, имеющей лицензию ЦБ РФ, которая на основе данных полученных от процессинговой системы осуществляет безналичные переводы денежных средств между банками с использованием их корреспондентских счетов, открытых у расчетного агента (расчетного банка). Может являться структурным подразделением крупного банка, в том числе совмещать функции банка-эмитента и банка-эквайера.

Банки выпускают (эмитируют) банковские платежные карты на основании Положения ЦБ РФ № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» от 24.12.2004 года. Данное Положение устанавливает порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и особенности осуществлениями кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться российская кредитная организация или иностранный банк. Российские банки могут эмитировать платежные карты различных платежных систем, которые были рассмотрены выше.

Положение ЦБ РФ № 266-П устанавливает следующие термины и определения:

«…Банкомат – электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника банка операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений банка о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции;

Персонализация – процедура нанесения на платежную карту и (или) запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной правилами участников расчетов;

Реестр платежей по операциям с использованием платежных карт (реестр платежей) – документ или совокупность документов, содержащих информацию об операциях, совершаемых с использованием платежных карт за определенный период времени, составленных юридическим лицом или его структурным подразделением, осуществляющим сбор, обработку и рассылку участникам расчетов – кредитным организациям информации по операциям с платежными картами (процессинговый центр), и предоставляемых в электронной форме или на бумажном носителе;

Электронный журнал – документ (или совокупность документов) в электронной форме, сформированный банкоматом или электронным терминалом за определенный период времени при совершении операций с использованием данных устройств…».

Развитие эмиссии банковских карт для физических лиц в РФ за последние десять лет по данным Банка России наглядно можно представить в виде таблицы 3.3.

Количество платежных карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт

Таблица 3.3

При этом значительно растет и количество банковских карт с дистанционным доступом (табл. 3.4).

Количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях*

Таблица 3.4

* Включаются счета в российских рублях, по которым с начала года проводились безналичные платежи, в том числе с использованием расчетных и кредитных карт.

Также по данным ЦБ РФ за 2018 год, доля граждан России, использующих банковские карты составляет 80%. Положение ЦБ РФ № 266-П предоставляет коммерческим банкам право эмиссии следующих видов банковских карт:

1. Расчетная (дебетовая) карта – это, прежде всего, счет физического лица (гражданина) в коммерческом банке с которого могут производиться различные безналичные расчеты, как правило, в торговых предприятиях (сервисных и др.), в пределах остатка на этом счете денежных средств, принадлежащих держателю карты. Зачисление кредита или овердрафта на такую карту может осуществляться только на основании отдельного кредитного договора банка с физическим лицом – владельцем карты;

2. Кредитная карта – по данной карте банк-эмитент устанавливает своему клиенту (физическому лицу) индивидуальный лимит кредита, который он может использовать для оплаты различных покупок в соответствии с условиями кредитного договора. Как правило, по таким картам не допускается совершение переводов денежных средств с карты на карту, а также на снятие наличных устанавливается довольно высокий комиссионный процент;

3. Предоплаченная карта – такие карты открываются банком в упрощенном порядке физическим лицам, как правило, без открытия отдельного банковского счета клиенту. Также эти карты могут открываться полностью он-лайн и банки не взимают плату за их выпуск. Банки выпускают предоплаченные карты различным номиналом, в основном начиная с 10 000 рублей. Такие карты, в основном пополняются клиентом в любом в банкомате и расчеты по ним клиент может осуществлять в пределах остатка на этой карте.

Коммерческий банк, выпускающий вышеперечисленные банковские карты для своих клиентов (физических лиц) называется – банк-эмитент. Сами банковские карты являются собственностью банка, а клиенты получают право их оперативного использования. Фактически, банк гарантирует своим именем обеспечение всех расчетов по карте. Объем гарантий определяется конкретным договором по определенному виду карт. При выдаче карты клиенту, банку осуществляет ее персонализацию, то есть заносит на карту все данные клиента, позволяющие его идентифицировать, а также банк сразу осуществляет проверку платежеспособности карты – прием ее к оплате платежными терминалами и банкоматами. В соответствии с указаниями ЦБ РФ, основными функциями банка-эмитента, являются:

• эмиссия (выпуск) банковских карт, а именно – их кодирование, запись на карты персональных данных владельца, открытие владельцу (клиенту) отдельного счета, перевыпуск (возобновление) карт;
• изучение и анализ финансового состояния клиента при выпуске кредитных карт и установление лимита по карте;
• авторизация карты клиента, то есть автоматический ответ на запрос о возможности совершения сделки (наличия денежных средств на счете), а также иное взаимодействие с системами информационного обмена данных;
• предоставление клиенту выписки по карточному счету, а также всей иной информации, связанной с обслуживание банковской карты, в том числе кредитной задолженности;
• действия по взысканию просроченной задолженности клиента по кредитным картам, а также контроль установленного лимита;
• бухгалтерский учет всех операций по карточному счету;
• обеспечение безопасности всех видов операций по банковской карте клиента;
• рекламные и маркетинговые мероприятия по продвижению и популяризации банковских карт конкретной платежной системы.

Эмиссия (выпуск) банковских карт для клиентов осуществляется на основании договора с клиентами, предусматривающего использование банковских карт.

Предоплаченные карты могут выпускаться банком только для физических лиц. В своей учетной политике банк должен предусмотреть максимальный лимит денежных средств по предоплаченным картам, но он не должен превышать суммы в 100 000 рублей, либо суммы в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей по курсу ЦБ РФ.

По кредитным картам валюта кредита может использоваться клиентом как в пределах установленного кредитного лимита, так и с зачислением валюты ссуды на другие банковские счета клиента.

Банк, который осуществляет расчеты с использованием банковских карт с предприятиями торговли (услуг), а также выдает наличные деньги держателям банковских карт, не являющимися его клиентами и осуществляющий весь спектр иных операций по взаимодействию с торговыми точками, называется банк-эквайер. В функции банка-эквайера входит:

• обработка и передача запросов на авторизацию;
• процессинг предприятий торговли (сферы услуг), то есть процесс обработки информации, полученной от них по предъявленным для расчета банковским картам;
• перечисление денежных средств предприятиям торговли (сферы услуг) за проданные ими товары или услуги по банковским картам;
• распространение стоп-листов, то есть списка банковских карт, по которым на данный момент приостановлены операции по различным причинам;
• обслуживание предприятий торговли (сферы услуг) в системе расчетов банковскими картами, установка им необходимого оборудования для эквайринга, анализ кредитоспособности и надежности торговых точек;
• продвижение платежных систем на предприятиях торговли (сферы услуг);
• выдача наличных в своих банкоматах по банковским картам, принадлежащим другим банкам.

Необходимо понимать, что любой банк в современной экономике может совмещать функции банка-эмитента и банка-эквайера. Помимо этого, банки-эквайеры могут делегировать часть сервисов сторонним организациям – специализированным процессинговым центрам.

Основная функция банка-эквайера – это расчеты с эмитентами с одной стороны и перечисление денежных средств точкам обслуживания за покупки держателей банковских карт, с другой стороны. Поэтому важный момент – своевременное перечисление банками-эмитентами денежных средств банку-эквайеру, поскольку банк-эквайер за покупки клиентов банка-эмитента оперативно перечисляет свои денежные средства. Оперативность этих расчетов обычно достигается наличием расчетного банка в данной платежной системе.

Например, ПАО Сбербанк России, является расчетным центром (банком) международной платежной системы «MasterCard» в России. Внешторгбанк (ВТБ) является расчетным центром (банком) платежной системы «Visa» в России.